Jak założyć fundację rodzinną? Poradnik krok po kroku

Chcesz ochronić firmę przed podziałem?

Uporządkować sukcesję?

Zatrzymać majątek w rodzinie na pokolenia?

Fundacja rodzinna to dziś jedno z najskuteczniejszych narzędzi planowania majątkowego w Polsce. Poniżej pokazuję, jak ją założyć – prosto, konkretnie i bez prawniczego żargonu.

Czym jest fundacja rodzinna?

To osoba prawna, która:

• gromadzi majątek,

• zarządza nim,

• wypłaca świadczenia wskazanym beneficjentom (np. dzieciom, małżonkowi),

• działa zgodnie z zasadami zapisanymi w statucie.

Działa w oparciu o ustawę o fundacji rodzinnej z 26 stycznia 2023 r.

Jak założyć fundację rodzinną w 10 prostych krokach?

1. Sprawdź, czy to rozwiązanie dla Ciebie

Fundację może założyć wyłącznie osoba fizyczna z pełną zdolnością do czynności prawnych.

To rozwiązanie szczególnie sprawdza się, gdy:

• prowadzisz firmę i myślisz o sukcesji,

• masz udziały/spółki i chcesz uporządkować strukturę,

• chcesz uniknąć konfliktów spadkowych.

Chcesz przeanalizować swoją sytuację i dowiedzieć się, czy fundacja rodzinna jest odpowiednia dla Twoich planów sukcesyjnych? - umów się na konsultację z Legal Horizons.

2. Wybierz nazwę i siedzibę

Nazwa musi zawierać dopisek:

„Fundacja Rodzinna” lub skrót „F.R.”

3. Ustal beneficjentów

Beneficjentem może być:

• osoba fizyczna (np. dzieci),

• fundator,

• organizacja pożytku publicznego.

To Ty decydujesz:

• kto otrzymuje świadczenia,

• w jakiej wysokości,

• na jakich warunkach.

4. Przygotuj statut (najważniejszy dokument)

Statut to „konstytucja” fundacji.

Określasz w nim m.in.:

• cel fundacji,

• zasady wypłat,

• organy fundacji,

• wartość funduszu założycielskiego,

• zasady zmiany statutu,

• co stanie się z majątkiem po rozwiązaniu.

Statut musi być w formie aktu notarialnego.

5. Powołaj organy fundacji

Fundacja rodzinna posiada:

• zarząd (obowiązkowy),

• zgromadzenie beneficjentów,

• radę nadzorczą (obowiązkowa, gdy beneficjentów jest więcej niż 25).

6. Przygotuj spis mienia

Musisz wskazać:

• jakie składniki majątku wnosisz,

• ich wartość,

• kto je wnosi.

7. Wnieś fundusz założycielski

Minimalna wartość funduszu to 100 000 zł.

Może to być gotówka, udziały, nieruchomości lub inne składniki majątku.

8. Podpisz akt założycielski u notariusza

Fundację można ustanowić:

• w akcie założycielskim (za życia),

• albo w testamencie.

Od tego momentu działa jako „fundacja w organizacji”.

9. Złóż wniosek do rejestru fundacji rodzinnych

Rejestr prowadzi Sąd Okręgowy w Piotrkowie Trybunalskim.

Opłata sądowa od rejestracji fundacji wynosi 500 zł.

Fundacja uzyskuje osobowość prawną dopiero po wpisie do rejestru.

10. Dopilnuj terminu 6 miesięcy

Masz 6 miesięcy na zgłoszenie fundacji do rejestru.

Brak wpisu w terminie może skutkować jej rozwiązaniem.

Myślisz o fundacji rodzinnej?

Każda sytuacja majątkowa jest inna.

Jeśli chcesz:

• przeanalizować swoją strukturę,

• sprawdzić ryzyka,

• przygotować bezpieczny statut,

skontaktuj się z Legal Horizons – omówimy, czy fundacja rodzinna to dobre rozwiązanie dla Ciebie.

Planujesz założyć fundację rodzinna i potrzebujesz wsparcia? Napisz do nas!